Какие сделки оспаривают при банкротстве и как защитить сделку от управляющего

Одна из главных задач арбитражного управляющего - вернуть в конкурсную массу всё, что ушло из компании до банкротства. Для этого он поднимает выписки по счетам, договоры и сведения о контрагентах за несколько лет. Разберём, какие сделки попадают под удар, как рассуждает управляющий и что помогает сделку отстоять.

Короткий ответ

• Неравноценные сделки оспаривают, если они совершены за год до принятия заявления о банкротстве или позже (п. 1 ст. 61.2 Закона о банкротстве).
• Сделки с целью причинить вред кредиторам оспаривают за три года (п. 2 ст. 61.2).
• Расчёты, дающие одному кредитору преимущество, оспаривают за месяц, а при дополнительных условиях за шесть месяцев (ст. 61.3).
• Сделки с заинтересованными лицами (ст. 19) проверяются строже: их осведомлённость о проблемах должника предполагается.
• По недействительной сделке имущество возвращается в конкурсную массу (п. 1 ст. 61.6).

Кто оспаривает и что именно

Заявление подают внешний или конкурсный управляющий, а также кредитор, чьи требования составляют более 10% реестра без учёта требований контрагента по сделке и его аффилированных лиц (п. 1, 2 ст. 61.9). Спор рассматривается в том же деле о банкротстве (п. 1 ст. 61.8).

Под «сделкой» закон понимает не только договоры. Оспорить можно платежи, зачёты, исполнение налоговых и трудовых обязанностей, приказы о повышении зарплаты и выплате премий (п. 3 ст. 61.1). У граждан под удар попадает даже отказ от наследства во вред кредиторам, о чём статья «Наследство во время банкротства».

Как проходит спор об оспаривании

Заявление рассматривается не отдельным иском, а обособленным спором внутри дела о банкротстве по правилам Арбитражного процессуального кодекса (п. 1, 3 ст. 61.8 Закона о банкротстве). К участию привлекаются должник, другая сторона сделки, а при необходимости и последующие приобретатели имущества.

Что важно знать заранее:

• Госпошлину платит заявитель. Управляющий вносит её за счёт конкурсной массы, кредитор - из своих средств, а при выигрыше расходы возмещаются за счёт должника или проигравшей стороны.
• Суд не связан ссылкой заявителя на статью. Он сам определяет, какие нормы подлежат применению, и может признать сделку недействительной по другому основанию, чем заявлено (п. 9.1 постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 № 63).
• Определение обжалуется отдельно от итогового судебного акта по делу о банкротстве (п. 7 ст. 61.8). Порядок и сроки апелляции разобраны в статье «Апелляция в арбитражном суде».
• Обеспечительные меры по спору о сделке запрашиваются в том же деле: без запрета регистрационных действий имущество успевают перепродать дальше.

Ведёт такой спор арбитражный управляющий, о его полномочиях и ответственности - в статье «Арбитражный управляющий в банкротстве».

Срок давности: год с того дня, когда управляющий узнал

Сделки по ст. 61.2 и 61.3 оспоримы, поэтому срок исковой давности по ним составляет один год (п. 2 ст. 181 ГК РФ). Считается он не с даты сделки, а с момента, когда первоначально утверждённый управляющий узнал или должен был узнать об основаниях для оспаривания (п. 1 ст. 61.9 Закона о банкротстве, п. 32 постановления Пленума ВАС РФ № 63).

Отсюда два следствия, о которых забывают обе стороны:

• срок не начинает течь раньше введения процедуры, в которой у управляющего появилось право оспаривать сделки, поэтому старая сделка не становится неуязвимой сама по себе;
• смена управляющего срок не обновляет: новый управляющий получает его в том состоянии, в каком он был у предшественника.

Для сделок, ничтожных по общим основаниям Гражданского кодекса (мнимость, притворность, злоупотребление правом), действует трёхлетний срок (п. 1 ст. 181 ГК РФ). Как устроены сроки давности по требованиям к должнику в целом, разобрано в статье «Срок исковой давности по взысканию долга».

Что делать кредитору, если управляющий бездействует

Управляющий обязан действовать разумно и в интересах кредиторов, и отказ оспаривать очевидно убыточную сделку - основание для претензий к нему. Порядок для кредитора такой:

1. Направить управляющему письменное предложение оспорить конкретную сделку с расчётом и документами (п. 31 постановления Пленума ВАС РФ № 63).
2. Если он отказал или молчит - подать жалобу на его бездействие в арбитражный суд в рамках дела о банкротстве (ст. 60 Закона о банкротстве). По итогам суд может обязать управляющего подать заявление, отстранить его и взыскать убытки.
3. Вынести вопрос на собрание кредиторов: решение собрания об оспаривании сделки фиксирует позицию большинства.
4. Оспорить сделку самостоятельно, если размер требований кредитора превышает 10% реестра без учёта требований контрагента по сделке и его аффилированных лиц (п. 2 ст. 61.9).

Кредитору, который ещё только думает о банкротстве должника ради возврата выведенных активов, стоит заранее посчитать расходы на процедуру: как кредитору подать на банкротство должника.

Неравноценные сделки: год до банкротства

По п. 1 ст. 61.2 Закона о банкротстве сделку признают недействительной, если встречное исполнение неравноценно. Например, цена или иные условия существенно хуже для должника, чем в сравнимых сделках на рынке, или рыночная стоимость переданного существенно превышает полученное.

Цель навредить кредиторам и осведомлённость покупателя здесь доказывать не нужно. Достаточно показать разницу в цене. Типичные примеры глазами управляющего:

• автомобиль или оборудование проданы по цене заметно ниже рыночной;
• уступлено право требования за символическую сумму;
• услуги оплачены по завышенной цене или вовсе не оказаны.

Сделки с целью причинить вред: три года

Для оспаривания по п. 2 ст. 61.2 нужно доказать три обстоятельства: цель причинить вред кредиторам, сам вред и то, что другая сторона знала о цели должника.

Закон облегчает эту задачу управляющему презумпциями. Цель причинить вред предполагается, если на момент сделки должник уже отвечал признакам неплатёжеспособности или недостаточности имущества (или стал отвечать им после сделки) и при этом:

• сделка безвозмездная или совершена с заинтересованным лицом;
• сделка направлена на выплату доли участнику при выходе из общества;
• стоимость имущества по сделке или нескольким взаимосвязанным сделкам составляет 20% и более балансовой стоимости активов;
• должник сменил адрес без уведомления кредиторов, скрыл имущество, уничтожил или исказил документы;
• после «продажи» должник продолжал пользоваться имуществом или распоряжаться им.

Осведомлённость другой стороны предполагается, если она заинтересованное лицо либо знала или должна была знать об ущемлении интересов кредиторов или о признаках неплатёжеспособности должника (абз. 1 п. 2 ст. 61.2).

Сделки с предпочтением: месяц и полгода

Статья 61.3 Закона о банкротстве защищает принцип равенства кредиторов. Сделку оспаривают, если она ведёт к преимуществу одного кредитора перед другими, в частности:

• даёт обеспечение по ранее возникшему долгу, например залог;
• меняет очерёдность удовлетворения требований;
• гасит долг, срок которого ещё не наступил, при просрочке перед другими кредиторами;
• даёт кредитору больше, чем он получил бы при расчётах в порядке очерёдности.

Если такая сделка совершена за месяц до принятия заявления или позже, достаточно самого предпочтения (п. 2 ст. 61.3). Если в пределах шести месяцев - нужны дополнительные условия, например знание кредитора о признаках неплатёжеспособности. Заинтересованное лицо считается знавшим об этом, пока не доказано иное (п. 3 ст. 61.3).

Кто такие заинтересованные лица

По ст. 19 Закона о банкротстве заинтересованными по отношению к компании признаются:

• лица из одной группы лиц с должником по закону о защите конкуренции и аффилированные лица;
• директор, члены совета директоров и коллегиального исполнительного органа, главный бухгалтер, в том числе освобождённые от должности в течение года до возбуждения дела;
• лица, которые могут или могли в этот период определять действия должника;
• супруги и близкие родственники перечисленных физических лиц (абз. 3 п. 2, п. 3 ст. 19);
• лица, заинтересованные в сделках по корпоративному законодательству.

Для управляющего сделка с таким лицом - первый кандидат на проверку: осведомлённость такого контрагента о проблемах должника предполагается и по ст. 61.2, и по ст. 61.3, а сама сделка с ним при признаках неплатёжеспособности указывает на цель причинить вред.

Цепочка сделок: имущество уже перепродано

Вывод редко заканчивается одной сделкой: квартиру дарят родственнику, тот через месяц продаёт её знакомому, а тот вносит её в уставный капитал. Закон на этот случай даёт два пути (п. 16 постановления Пленума ВАС РФ № 63):

• Оспорить первую сделку и истребовать вещь у последнего владельца по правилам об истребовании имущества из чужого незаконного владения (ст. 301, 302 ГК РФ). Здесь приобретатель вправе защищаться добросовестностью: если он не знал и не должен был знать о пороке и заплатил реальную цену, вещь остаётся у него, а с первого приобретателя взыскивается её стоимость.
• Показать, что все сделки прикрывают одну - прямой вывод актива от должника к конечному приобретателю. Тогда цепочка квалифицируется как притворная (п. 2 ст. 170 ГК РФ), а имущество возвращается в конкурсную массу от последнего в цепочке.

Второй путь выбирают, когда промежуточные звенья не платили денег, не пользовались имуществом и перепродавали его в короткий срок. Та же логика работает и вне банкротства, когда должник переписывает имущество на близких: подробности - в статье «Должник переписал имущество на родственников».

Последствия недействительности

• Возврат в конкурсную массу. Всё переданное по сделке возвращается. Если вернуть имущество в натуре нельзя, приобретатель платит его действительную стоимость на момент приобретения и убытки от изменения стоимости (п. 1 ст. 61.6).
• Судьба требований контрагента. Если сделку признали недействительной как совершённую с целью вреда (п. 2 ст. 61.2) или по п. 3 ст. 61.3, контрагент получит свои деньги только после кредиторов третьей очереди (п. 2 ст. 61.6). По п. 1 ст. 61.2 и п. 2 ст. 61.3 его требование встаёт в общий порядок (п. 3 ст. 61.6).
• Восстановление долга. Если оспорен платёж кредитору, его требование к должнику восстанавливается (п. 4 ст. 61.6).
• Риски для директора и владельцев. Сделки, причинившие существенный вред кредиторам, создают презумпцию вины для субсидиарной ответственности, даже если сделку не оспаривали или отказали из-за пропуска срока (пп. 1 п. 2, п. 3 ст. 61.11). Подробно - в статье «Субсидиарная ответственность директора и учредителя».

Суд вправе отказать в признании сделки недействительной, если должник получил по ней больше, чем может быть возвращено, или если приобретатель уже вернул всё полученное в конкурсную массу (ст. 61.7).

Что делать контрагенту после возврата имущества

Проигравшая сторона не остаётся без требования к должнику, но получает его по особым правилам.

• Требование возникает только после возврата. Пока имущество или деньги не переданы в конкурсную массу, заявляться в реестр не с чем (п. 3 ст. 61.6 Закона о банкротстве).
• На подачу даётся два месяца. Восстановленное требование считается заявленным своевременно, если предъявлено в течение двух месяцев со дня вступления в законную силу судебного акта о недействительности сделки (п. 27 постановления Пленума ВАС РФ № 63). Пропуск этого срока переводит требование за реестр, где денег обычно уже не остаётся.
• Очередь зависит от основания. По п. 2 ст. 61.2 и п. 3 ст. 61.3 контрагент встаёт после кредиторов третьей очереди, по п. 1 ст. 61.2 и п. 2 ст. 61.3 - в общем порядке.

Как оформляется и рассматривается такое требование, разобрано в статье «Реестр требований кредиторов: как включиться». Спор о сделке можно закончить и договорённостью в рамках процедуры - об условиях и последствиях в статье «Мировое соглашение в банкротстве».

Какие сделки закон защищает

• Обычная хозяйственная деятельность. Сделки на сумму не более 1% стоимости активов не оспаривают как неравноценные или как предпочтение (п. 2 ст. 61.4).
• Равноценное исполнение сразу после договора. Такие сделки можно оспорить только по п. 2 ст. 61.2, то есть с доказыванием цели причинить вред (п. 3 ст. 61.4).
• Сделки на организованных торгах по заявке, адресованной неограниченному кругу участников, не оспаривают по ст. 61.2 и 61.3 (п. 1 ст. 61.4).

Сделки гражданина: что здесь иначе

У должника-физлица работают те же ст. 61.2 и 61.3, но с оговорками.

• Заявление подаёт финансовый управляющий по своей инициативе либо по решению собрания кредиторов, а также конкурсный кредитор с долей более 10% реестра (п. 1, 2 ст. 213.32 Закона о банкротстве).
• Сделки до 1 октября 2015 года гражданин, не являвшийся индивидуальным предпринимателем, совершал до появления самой процедуры, поэтому они оспариваются только по общим основаниям Гражданского кодекса - ст. 10 и 168 (п. 13 ст. 14 Федерального закона от 29.06.2015 № 154-ФЗ).
• Сделки с общим имуществом супругов проверяются вместе с совместно нажитым: оно включается в конкурсную массу и реализуется, а супругу выплачивается часть выручки, приходящаяся на его долю (п. 7 ст. 213.26). Поэтому дарение квартиры жене накануне банкротства не выводит её из массы. Подробнее - в статье «Долги супруга: могут ли забрать имущество жены».

Как устроена процедура целиком, разобрано в статье «Банкротство физического лица через суд».

Как защитить сделку

Защищать сделку лучше в момент её совершения, а не в суде спустя годы.

1. Подтвердите рыночную цену. Отчёт оценщика, объявления о продаже аналогов, коммерческие предложения.
2. Получайте реальную оплату. Безналичные расчёты, документы о том, куда направлены деньги.
3. Зафиксируйте экономический смысл. Расчёты, переписка, протоколы, из которых понятно, зачем сделка нужна компании.
4. Проверяйте связи контрагента. Если покупатель связан с директором или участниками, требования к доказательствам выше.
5. Не оставляйте имущество под своим контролем после продажи. Аренда проданного у нового собственника - сигнал для управляющего.
6. Храните документы. Их отсутствие само создаёт риск для контролирующих лиц.

Если спор уже идёт, основные линии защиты: встречное исполнение было равноценным, вреда кредиторам не причинено, на дату сделки признаков неплатёжеспособности не было, контрагент не знал о проблемах должника, сделка подпадает под исключения ст. 61.4, пропущен срок давности.

Как выстроить действия компании заранее, разобрано в статье «Предбанкротная подготовка бизнеса».

Частые ошибки

• Считать, что заплатить «своему» кредитору безопасно, раз долг реальный. Реальность долга не спасает от оспаривания предпочтения.
• Продавать имущество связанным лицам по балансовой стоимости. Значение имеет рыночная цена.
• Думать, что после трёх лет сделка неуязвима. Остаются общие основания Гражданского кодекса, например мнимость (п. 1 ст. 170 ГК РФ), и влияние сделки на субсидиарную ответственность.
• Не сохранять доказательства оплаты и её источника. Покупателю тоже придётся доказывать, что деньги реально были переданы.
• Выдавать премии и повышать зарплату руководству накануне банкротства. Такие выплаты оспаривают по тем же правилам (п. 3 ст. 61.1).
• Считать, что перепродажа вещи третьему лицу закрывает вопрос. Цепочку сделок разбирают целиком, а с первого приобретателя взыскивают стоимость, даже если вещь осталась у добросовестного покупателя (ст. 301, 302 ГК РФ).
• Ждать, пока управляющий сам дойдёт до нужной сделки. У кредитора есть и предложение управляющему, и жалоба по ст. 60, и собственное право на иск при доле более 10% реестра; пока все молчат, годичный срок давности идёт.
• Выиграв спор, не заявлять восстановленное требование. Два месяца со дня вступления определения в силу проходят быстро, а за реестром выплат обычно нет (п. 27 постановления Пленума ВАС РФ № 63).

Проверить свои риски помогает тест на странице «Банкротство и защита активов».

Если управляющий уже оспаривает вашу сделку или вы только планируете крупную операцию в непростой для компании период, разберём ситуацию на первом бесплатном разговоре.

Источники

• Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»: статьи 19, 60, 61.1-61.9, 134, 142, 213.26, 213.32
• Гражданский кодекс РФ, часть первая: статьи 10, 168, 170, 181, 301, 302
• Федеральный закон от 29.06.2015 № 154-ФЗ: пункт 13 статьи 14
• Постановление Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 № 63 «О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)"»: пункты 9.1, 16, 27, 31, 32

Статья носит общий информационный характер и не заменяет юридическую консультацию: исход конкретного дела зависит от документов и обстоятельств.