Проценты по статье 395 ГК РФ: как посчитать и взыскать с должника

Если контрагент задерживает оплату, долг растёт каждый день. Закон даёт кредитору право требовать проценты за пользование чужими деньгами (ст. 395 ГК РФ), даже если в договоре о них ни слова. Разберём, как они считаются и как не ошибиться при взыскании.

Короткий ответ

• Проценты начисляются на сумму долга за каждый день просрочки.
• Ставка - ключевая ставка Банка России, действовавшая в соответствующие периоды (п. 1 ст. 395 ГК РФ).
• Проценты идут по день фактической оплаты (п. 3 ст. 395 ГК РФ).
• Если в договоре есть неустойка за просрочку оплаты, взыскивается неустойка, а не проценты (п. 4 ст. 395 ГК РФ).

Когда начинают начисляться проценты

Отправная точка - срок оплаты по договору. Если товар нужно было оплатить до 1 ноября включительно, первый день просрочки - 2 ноября. С него и начинается расчёт.

Если срок оплаты договором не установлен, его определяют по правилам Гражданского кодекса: например, по требованию кредитора. В спорных ситуациях это первое, что стоит проверить юристу, потому что от даты старта зависит вся сумма. Например, для займа между компаниями просрочка и её последствия считаются по особым правилам - подробнее в статье о взыскании долга по договору займа.

Как считать: формула

Для каждого периода, пока ставка не менялась:

Долг × ставка × количество дней ÷ количество дней в году ÷ 100

Ключевая ставка меняется несколько раз в год, поэтому просрочку делят на периоды и считают каждый отдельно. Количество дней в году берут фактическое: 365 или 366 в високосном.

Пример расчёта

Долг 1 000 000 ₽ должны были оплатить до 1 июня 2025 года включительно, а заплатили 30 июня.

Посчитать свою ситуацию можно в калькуляторе процентов по ст. 395 ГК РФ: он сам разбивает просрочку на периоды по ставкам Банка России.

Проценты или неустойка

Кредиторы часто хотят взыскать и то, и другое. Так не получится: если договор предусматривает неустойку за просрочку оплаты, проценты по ст. 395 ГК РФ не взыскиваются, если иное не предусмотрено законом или договором (п. 4 ст. 395 ГК РФ).

Практический вывод: сравните, что выгоднее. Договорная неустойка 0,1% в день - это около 36,5% годовых, заметно больше ключевой ставки. Но суд вправе снизить явно несоразмерную неустойку, а проценты по ст. 395 ГК РФ ниже ключевой ставки не уменьшают.

Чем проценты по ст. 395 отличаются от других начислений

На одну и ту же просрочку часто пытаются насчитать всё сразу. Разграничение простое:

• Проценты по ст. 395 ГК РФ - мера ответственности за просрочку. Начисляются по закону, договор для этого не нужен.
• Законные проценты по ст. 317.1 ГК РФ - наоборот, плата за пользование деньгами, а не санкция. Начисляются только тогда, когда это прямо предусмотрено законом или договором, и взыскиваются вместе с процентами по ст. 395.
• Проценты по договору займа (ст. 809 ГК РФ) - цена займа. Их платят за весь срок пользования, а за просрочку возврата сверх них идёт ответственность по ст. 395. Как это выглядит в споре между компаниями, разобрано в статье «Взыскание долга по договору займа», а для долга между людьми - в статье «Взыскание долга по расписке».
• Неустойка - договорная санкция, которая вытесняет проценты по ст. 395 (п. 4 ст. 395 ГК РФ).

Проценты на неосновательное обогащение

Если денег перевели больше, чем следовало, или оплатили по несостоявшемуся договору, долга как такового нет, а проценты всё равно начисляются: на сумму неосновательного денежного обогащения проценты по ст. 395 ГК РФ идут с того момента, когда получатель узнал или должен был узнать о неосновательности получения (п. 2 ст. 1107 ГК РФ).

На практике этот момент привязывают к дате расторжения договора, возврата товара или получения претензии. Основания и порядок возврата таких денег - в статье «Взыскание неосновательного обогащения». Отдельный частый случай - перевод на карту без расписки: там сначала доказывают сам факт и природу перевода, и только затем считают проценты, об этом статья «Дал в долг без расписки, перевёл на карту».

С кого ещё можно взыскать проценты

• С поручителя. Он отвечает перед кредитором в том же объёме, что и должник, включая уплату процентов и возмещение судебных издержек (п. 2 ст. 363 ГК РФ). Сроки и порядок такого требования - в статье «Взыскание долга с поручителя».
• С бывшего предпринимателя. Закрытие ИП не прекращает обязательства: гражданин продолжает отвечать по ним своим имуществом, а проценты за просрочку продолжают начисляться. Подробнее - в статье «Взыскание долга с ИП после закрытия».
• Новым кредитором. При уступке право переходит в том же объёме, включая права на неуплаченные проценты (ст. 384 ГК РФ), поэтому в договоре цессии их стоит прямо упомянуть; на что ещё смотреть - в статье «Продажа долга по договору цессии».

Частичная оплата: на какую сумму считать

Должники часто платят частями, и тут ошибаются обе стороны. Работает правило очерёдности: если платежа не хватает на всё, сначала погашаются издержки кредитора по получению исполнения, затем проценты как плата за пользование (например, по займу), и только потом основная сумма долга (ст. 319 ГК РФ).

Проценты по ст. 395 ГК РФ в эту очередь не входят: они мера ответственности и погашаются после основного долга, если стороны не договорились об ином. Практический порядок расчёта такой: каждый платёж уменьшает основной долг, и со следующего дня проценты считают уже на новый остаток. Отдельная строка с датой платежа и новой суммой долга в расчёте снимает половину возражений должника.

Если долг перешёл к другому кредитору уже после решения суда, проценты продолжают начисляться без перерыва, но взыскателя в исполнительном производстве нужно заменить через суд; как это делается, разобрано в статье «Процессуальное правопреемство при взыскании долга».

Проценты и срок исковой давности

У процентов своя судьба, но она зависит от основного долга. С истечением срока давности по главному требованию считается истёкшим срок и по дополнительным - процентам и неустойке (п. 1 ст. 207 ГК РФ). Пропустили три года по долгу - потеряли и проценты за весь период.

Пока основной срок не истёк, проценты за каждый день просрочки считаются самостоятельно: по требованиям за пределами трёх лет до подачи иска суд откажет, остальные взыщет. Как считать срок с учётом претензии, признания долга и платежей по частям, разобрано в статье «Срок исковой давности по взысканию долга».

Приказ или иск: как заявить проценты

Проценты входят в цену иска, а значит влияют на госпошлину: их рассчитывают на день подачи заявления и прибавляют к основному долгу (ст. 103 АПК РФ). Требование «по день фактической оплаты» на размер пошлины не влияет.

В приказном производстве требование должно быть бесспорным, поэтому в заявлении указывают конкретную сумму процентов на дату обращения, а не формулу на будущее. Для компаний это работает при сумме до 750 000 ₽ - порядок в статье «Судебный приказ в арбитражном суде»; для долгов с граждан свои правила и риск отмены приказа по одному возражению, о чём статья «Судебный приказ о взыскании долга с гражданина».

Проценты после решения суда

Формулировку о взыскании процентов по день фактического исполнения суд указывает в резолютивной части, а конкретную сумму на дату платежа считает уже пристав по данным исполнительного листа. Чтобы это действительно превратилось в деньги, лист нужно довести до исполнения: как это делается, разобрано в статье «Исполнительное производство: как взыскателю получить деньги».

Проценты не заменяют индексацию присуждённых сумм (ст. 183 АПК РФ, ст. 208 ГПК РФ): это разные механизмы, индексация компенсирует обесценивание, а не нарушение. Заявлять их можно вместе, подробности - в статье «Индексация присуждённых судом сумм».

Когда начисление останавливается

Кроме моратория, начисление прекращает банкротство должника. С даты введения процедуры неустойки и иные финансовые санкции по денежным обязательствам не начисляются, вместо них идут мораторные проценты по ключевой ставке (п. 1 и 4 ст. 63, п. 2 ст. 81, п. 2 ст. 95, п. 2.1 ст. 126 Закона о банкротстве). Для кредитора это сигнал не тянуть: чем позже заявлено требование, тем меньше набежит.

Если у должника просто нечего взять, счёт процентов продолжается, но смысла в нём мало без поиска активов. Что делать в такой ситуации, разобрано в статье «У должника нет имущества: что делать взыскателю».

Как не потерять деньги, пока идёт спор

Проценты растут, а имущество должника может исчезнуть за месяц. Поэтому одновременно с иском заявляют обеспечительные меры: арест счетов и имущества в пределах суммы требования вместе с процентами (ст. 90, 91 АПК РФ). Порядок и обоснование заявления - в статье «Обеспечительные меры в арбитраже».

Если имущество уже переписано на родственников или дружественную компанию, сделку оспаривают, а проценты продолжают начисляться на весь период спора; как это делается, разобрано в статье «Должник переписал имущество на родственников».

Мораторий 2022 года

С 1 апреля по 1 октября 2022 года действовал мораторий на банкротство, и в этот период проценты и неустойки по общему правилу не начислялись. Если просрочка захватывает эти месяцы, их нужно исключить из расчёта, иначе суд пересчитает сумму сам.

Как взыскать проценты

1. Претензия. Для денежных споров между компаниями она обязательна: иск можно подать через 30 календарных дней после её направления, если договором не установлен иной срок (ч. 5 ст. 4 АПК РФ). В претензию сразу включите расчёт процентов.
2. Иск или судебный приказ. Проценты заявляют вместе с основным долгом. В иске можно просить взыскать их по день фактической оплаты, тогда они продолжат начисляться и после решения.
3. Судебные расходы. Госпошлину и расходы на юриста в разумных пределах суд взыскивает с проигравшей стороны (ст. 110 АПК РФ).

Частые ошибки

• Неверная дата начала. Проценты считают со дня, следующего за последним днём срока оплаты.
• Одна ставка на весь период. При смене ключевой ставки сумма заметно меняется.
• Проценты вместе с неустойкой. Суд откажет в процентах, если в договоре есть неустойка.
• Проценты на проценты. Начисление процентов на проценты не допускается, если иное не предусмотрено законом; в предпринимательских отношениях это может разрешить договор (п. 5 ст. 395 ГК РФ).
• Расчёт только на дату иска. Если не попросить взыскание по день фактической оплаты, проценты за время спора и исполнения придётся взыскивать отдельным иском.
• Пропуск срока давности. Общий срок - три года (ст. 196 ГК РФ). Если должник признал долг, например подписал акт сверки, срок начинается заново (ст. 203 ГК РФ).

Проценты - хороший аргумент в переговорах: должник видит, что тянуть дальше дороже. Если должник тянет с оплатой, обсудим ситуацию на первом бесплатном разговоре и назовём следующий шаг.

Источники

• Гражданский кодекс РФ, часть первая: статьи 196, 203, 207, 317.1, 319, 363, 384, 395
• Гражданский кодекс РФ, часть вторая: статьи 809, 1107
• Арбитражный процессуальный кодекс РФ: статьи 4, 90, 91, 103, 110, 183
• Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»: статьи 63, 81, 95, 126

Статья носит общий информационный характер и не заменяет юридическую консультацию: исход конкретного дела зависит от документов и обстоятельств.