Как получить вклад умершего в банке: наследование денег на счетах

Деньги на вкладах и счетах наследуются так же, как квартира или автомобиль, но у них есть свои правила. Иногда вкладом можно распорядиться прямо в банке без завещания, а часть денег наследники вправе получить ещё до окончания шести месяцев - на похороны. Разберём все способы и порядок действий.

Короткий ответ

• Вклад можно унаследовать тремя способами: по завещанию, по завещательному распоряжению в банке или по закону (ст. 1128 ГК РФ, глава 63 ГК РФ).
• Завещательное распоряжение оформляется бесплатно в самом банке и имеет силу нотариально удостоверенного завещания (п. 1 ст. 1128 ГК РФ).
• Деньги выдаются наследникам на основании свидетельства о праве на наследство, по общему правилу по истечении шести месяцев (п. 3 ст. 1128, ст. 1163 ГК РФ).
• До получения свидетельства можно снять до 100 000 рублей на похороны (п. 3 ст. 1174 ГК РФ).
• Наследство в виде денег налогом на доходы не облагается (п. 18 ст. 217 НК РФ).

Три способа унаследовать вклад

По завещанию. Если наследодатель составил у нотариуса завещание, деньги на счетах переходят по нему на общих основаниях.

По завещательному распоряжению. Вкладчик может распорядиться деньгами на конкретном счёте прямо в банке: оформить письменное завещательное распоряжение, которое удостоверяет сотрудник банка. Оно бесплатно и по силе равно нотариальному завещанию (п. 1 ст. 1128 ГК РФ). Такое распоряжение касается только средств в этом банке.

По закону. Если ни завещания, ни распоряжения нет, деньги наследуются в порядке очередей, как и остальное имущество. О том, кто и в какой последовательности наследует, - в статье очереди наследования по закону.

Во всех случаях права на деньги, в отношении которых сделано завещательное распоряжение, входят в состав наследства и наследуются на общих основаниях (п. 3 ст. 1128 ГК РФ). Это значит, что обязательная доля и права пережившего супруга действуют и здесь.

Как найти счета умершего

Наследники не всегда знают, в каких банках были деньги. Искать вклады самостоятельно, обходя банки, бесполезно: без наследственного дела информацию не дадут. Розыском занимается нотариус: он направляет запросы в банки в рамках наследственного дела, и банки обязаны сообщить сведения о счетах наследодателя. Поэтому первый шаг - открыть наследственное дело у нотариуса по общему порядку, описанному в статье как вступить в наследство.

Деньги на похороны до истечения срока

Закон разрешает получить часть денег умершего раньше, чем оформлено наследство. До получения свидетельства о праве на наследство наследник или лицо, указанное в завещательном распоряжении, вправе получить со вклада средства на достойные похороны наследодателя. Размер таких средств не может превышать 100 000 рублей (п. 3 ст. 1174 ГК РФ). Для этого банку предъявляют документы, подтверждающие смерть и необходимость расходов. А вот самовольно снимать деньги с карты умершего по ПИН-коду, минуя нотариуса, нельзя, и чем это грозит, разобрано в статье сняли деньги с карты умершего до вступления в наследство. О пенсии, зарплате и других выплатах после смерти рассказано в статье неполученная пенсия и зарплата умершего.

Вклады, нажитые в браке

Если вклад пополнялся в период брака, он считается совместно нажитым имуществом супругов. Сначала выделяется доля пережившего супруга - обычно половина, и она наследством не является (ст. 1150 ГК РФ, ст. 34 СК РФ). В наследство входит только доля умершего. Это часто упускают из виду, когда весь вклад пытаются разделить между наследниками.

Порядок получения денег

Что подготовить для банка

Когда свидетельство о праве на наследство получено, для получения денег банку понадобятся документы. Точный список банк уточнит, но обычно это:

Если наследник один, деньги переводятся ему полностью. Если наследников несколько, вклад делится в соответствии со свидетельством и, при наличии, соглашением о разделе. О правилах раздела читайте в статье раздел наследства между наследниками.

Проценты и старые вклады

Проценты, начисленные на вклад до дня смерти, входят в наследство вместе с основной суммой. Проценты за период после смерти по общему правилу считаются доходом наследника уже после того, как он вступил в права.

По советским вкладам, открытым в Сбербанке до 20 июня 1991 года, предусмотрена компенсация. Право на неё также переходит по наследству; условия и размер компенсации устанавливаются отдельными нормативными актами, и получить её можно через банк при наличии свидетельства о праве на наследство.

Налоги

Деньги, полученные в порядке наследования, налогом на доходы физических лиц не облагаются (п. 18 ст. 217 НК РФ). Платить нужно только госпошлину нотариусу за свидетельство о праве на наследство (ст. 333.24 НК РФ) и, если начисляются, проценты по вкладу за период после смерти - но это уже доход самого наследника.

Частые ошибки

• Считать, что распоряжение в банке заменяет всё наследственное дело. Даже при завещательном распоряжении деньги выдают по свидетельству о праве на наследство, а его оформляет нотариус.
• Пытаться снять весь вклад до истечения срока. До оформления наследства доступны только средства на похороны, не более 100 000 рублей.
• Забывать о супружеской доле. Половина вклада, накопленного в браке, принадлежит пережившему супругу и в наследство не входит.
• Не искать другие счета. У наследодателя могли быть вклады в нескольких банках; нотариус поможет их найти по запросам.
• Забывать, что другое имущество наследуется по своим правилам. Автомобиль, например, оформляют в ГИБДД - см. наследование автомобиля.

Если между наследниками возник спор о деньгах на счетах или переживший супруг претендует на свою долю, разберём вашу ситуацию на первом бесплатном разговоре. О долгах, которые тоже переходят по наследству, читайте в статье долги умершего: кто платит.

Источники

• Гражданский кодекс РФ, часть третья (наследство): статьи 1128, 1150, 1163, 1174, 1175
• Семейный кодекс РФ: статья 34
• Налоговый кодекс РФ, часть вторая: статьи 217, 333.24

Статья носит общий информационный характер и не заменяет юридическую консультацию: исход конкретного дела зависит от документов и обстоятельств.